Авторизация

Авторизация и регистрация

Login Form

Каждой финансовой операции - тройной учет!

25 февраля 2013 года Государственная дума России рассмотрела и в первом чтении приняла законопроект "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям".

Пока закон только рассматривается и не вступил в действие, есть время привести свой бизнес в соответствие.  Этот закон касается не только юридических лиц, но и физических лиц - их счетов в банках, электронных кошельков... и не только... 

Я не зря начала серию статей о незаконном предпринимательстве. Законодательство крепко закручивает гайки. Я уверена, что это - не последнее творчество законодателей. Скоро последуют и другие.

 

И по-моему это правильно! Почему работяга у станка, врач, учитель платят со своих мизерных доходов налоги по полной программе, а другие освобождают себя сами от всяких налогов? Уверена, что любой бизнес можно вести честно. Можно найти вполне законные способы снижения налогов, подобрать наиболее выгодные системы налогообложения.

Законопроект достаточно большой. Он вносит изменения во многие законы России. Я остановлюсь только на некоторых его статьях.

 

Статья 1 вносит изменение в № 943-1 пункт 11 Статьи 7 Закона РФ от 21.03.91  № 943-1 "О налоговых органах Российской Федерации"

Теперь налоговые органы могут предъявлять в суды иски к учредителям юридических лиц о взыскании с них ущерба, причиненного государству неуплатой налогов. Бытует мнение, что учредители ООО, ЗАО в крайнем случае могут потерять лишь свою долю, внесенную в уставной фонд предприятия при его организации.

Теперь не только учредители, а все лица, наделенные правами управления организацией, несут личную ответственность за неуплату налогов. Если таких лиц несколько, то они несут субсидиарную (совместную) ответственность. Простой держатель акций, не имеющий права управлять организацией, не будет возмещать ущерб за счет собственных средств.

 

Статья 3 касается изменений ФЗ  РФ от 12.08.95  № 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности"

Статья 8 данного закона определяет условия, когда оперативно-розыскные мероприятия могут ограничивать конституционные права граждан. Это право на тайну переписки, телефонных переговоров, неприкосновенность жилища. Эти права могут быть нарушены на основании судебных решений. Раньше в эти права граждан не включалась банковская тайна.  Теперь и право граждан на банковскую тайну может быть ограничено по решению суда. Теперь допускается наведение справок в кредитных организациях об операциях по счетам юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

 

Статья 4 вносит соответствующие изменения в ФЗ РФ от 02.12.90 N 395-I «О банках и банковской деятельности"

Изменение внесены в Статью 26 "Банковская тайна". Если Вы думаете, что банковская тайна - это тайна для всех, то глубоко ошибаетесь. Сейчас внесены незначительные поправки, касающиеся оперативно-розыскной деятельности. Но и до принятия нового закона все официальные органы имеют право получать выписки как со счетов юридических лиц и ИП, так и по счетам и вкадам физических лиц. Вот как этот перечень будет выглядеть в новом варианте:

Справки по операциям и счетам юридических лиц, индивидуальных предпринимателей выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, таможенным органам Российской Федерации, федеральному органу исполнительной власти в области финансовых рынков, Пенсионному фонду Российской Федерации, Фонду социального страхования Российской Федерации и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, на основании решения суда - органам, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность, в порядке, предусмотренном законодательством об оперативно-розыскной деятельности.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, налоговым органам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, на основании решения суда - органам, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность, в порядке, предусмотренном законодательством об оперативно-розыскной деятельности.

Ещё одно серьезное новшество, касающееся счетов физических лиц. 

Физические лица могут иметь счета и вклады в кредитных организациях, а также так называемые "электронные кошельки". Кроме того, физическое лицо, будучи сотрудником организации, может иметь доступ к корпоративным банковским картам и корпоративным электронным кошелькам.

Так вот, информацию об открытии, закрытии счетов (вкладов и депозитов), изменении реквизитов счетов, о возникновении или прекращении права физического лица на пользование корпоративными средствами (в том числе и электронными кошельками) - кредитная организация в обязательном порядке сообщает налоговым органам.

Кроме того, в соответствии с Законодательством "О налогах и сборах" кредитная организация выдает налоговым органам справки:

  • о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах) физических лиц,
  • выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) физических лиц,
  • об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств физических лиц.

При этом сам факт того, что информация о счетах и финансовых операциях физического лица предоставлялась каким-либо органам, не подлежит разглашению работниками кредитной организации. То есть, по Вашим счетам запрошена и выдана информация, но Вы об этом не узнаете...

Аналогичные изменения внесены в Статью 86 НК РФ "Обязанности банков, связанные с учетом налогоплательщиков".

 

Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю

А статья 10 нового законопроекта вносит изменения в Статью 6 "Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю" ФЗ от 07.08.01 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Согласно этой статье и сегодня подлежит обязательному контролю любая сделка и (или) финансовая операция на сумму более 600 тысяч рублей при условии, что она подпадает под список операций, указанный в данной статье. Список довольно длинный... Но новым законопроектом он значительно расширен и включает практически все операции с наличными денежными средствами как юридических, так и физических лиц.

Так что, граждане, чтите Закон, храните деньги в кредитных организациях, а не в стеклянных банках и расплачивайтесь пластиковыми карточками.

И Вас точно сосчитают и проверят...

Поделитесь с друзьями этой новостью! Возможно кого-то это знание спасет от необдуманных действий!

 

Люди, участвующие в этой беседе

  • Гость - А

    правительство принуждает предпринимателей к саботажу...потом станет за это сажать...Всё против народа?

  • В ответ на: Гость - А

    Опять смелости не хватило хотя бы свое имя назвать... Даже не хочется комментировать Ваш негатив...

    Наладить нормальный оборот денег в стране - это против народа? А я считаю, ЗА народ!

Оставить комментарий от имени гостя

0